掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
第五節 基金會計復核
基金托管人按照規定對基金管理人的會計核算進行復核,基金管理人負責將復核后的會計信息對外披露。
一、基金財務的復核
對管理人的賬務處理過程與結果進行核對的過程。
二、基金頭寸的復核
基金頭寸指基金在進行交易后的所有現金類賬戶的資金余額。
三、基金資產凈值的復核
對基金管理人的估值結果即基金份額凈值、累計基金份額凈值以及期初基金份額凈值進行核對的過程。
四、基金財務報表的復核
基金財務報表的復核指基金托管人對基金管理人出具的資產負債表、基金經營業績表、基金收益分配表、基金凈值變動表等報表內容進行核對的過程。
五、基金費用與收益分配復核
計提管理人報酬及其他費用,并對基金收益分配等進行復核。
六、業績表現數據的復核
Copyright © 2000 - m.electedteal.com All Rights Reserved. 北京正保會計科技有限公司 版權所有
京B2-20200959 京ICP備20012371號-7 出版物經營許可證 京公網安備 11010802044457號
套餐D大額券
¥
去使用 主站蜘蛛池模板: 日韩精品中文字幕在线 | 欧美色综合天天久久综合精品 | 特黄aaaaaaaaa真人毛片 | 欧美精品1区2区3区 91久久精品一区二区 | 免费一二三区 | 激情综合色综合久久综合 | 日韩三级网 | 国产三级欧美三级日产三级99 | 日韩精品免费在线视频 | 91精品国产综合久久福利 | 亚洲免费网 | 国产黄色在线看 | 午夜视频免费在线观看 | 在线久 | 久久久久久影院 | 色中文字幕在线观看 | 日韩视频久久 | 一区二区三区中文 | 视频在线精品 | 黄色的视频在线观看 | 精品久久久久久久久久久久久久 | 久久成人在线视频 | 精品日韩在线 | 成人高清视频在线观看 | 欧美亚洲第一区 | 国产精品h | 中文字幕在线免费看 | 亚洲国产精品99久久久久久久久 | 国产精品免费一区二区 | 综合久久久久久久 | 国产在线观看一区二区三区 | 久久久久久国产精品 | 国产精品久久久久久久久久免费看 | 在线视频黄 | 看国产一级毛片 | 国产91精品久久久久久久网曝门 | 国产a免费| 国产精品久久毛片 | 操网 | 国产精品一区二区av日韩在线 | 日韩成人av在线 |