一方面，面對日益復(fù)雜的洗錢活動(dòng)，對大額和可疑交易信息的收集、分析和報(bào)告工作，并不是一次性的工作，對可疑交易需要長時(shí)間的監(jiān)控；另一方面，司法部門對洗錢活動(dòng)的偵查和取證等工作，也需要以金融交易記錄作為基礎(chǔ)。為此，《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》要求金融機(jī)構(gòu)在一定期限內(nèi)保存客戶的賬戶資料和交易記錄。 

　　實(shí)際上，在一個(gè)《規(guī)定》和兩個(gè)《辦法》出臺之前，無論是單位客戶還是個(gè)人客戶的金融交易記錄都以不同形式被保存一定的期限。這樣作是企業(yè)財(cái)務(wù)制度的基本要求，同時(shí)也有利于保護(hù)客戶的權(quán)利。這次發(fā)布的一個(gè)《規(guī)定》和兩個(gè)《辦法》中設(shè)定的反洗錢工作的保存記錄制度，借鑒國際通行作法，規(guī)定了賬戶資料和交易記錄的最低的保存年限要求。但是，作為部門規(guī)章，其規(guī)定的內(nèi)容與法律、行政法規(guī)不能沖突，因此對于《會(huì)計(jì)法》等法律、行政法規(guī)要求更長時(shí)間保存期限的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)《會(huì)計(jì)法》等法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理。