南京市民毛女士昨日向記者反映，她覺得存款被扣利息稅后收益實在“少得可憐”。原來她一年前存了一筆15萬元的定期存款，打算留給兒子今年結婚買房，誰知昨天從銀行取出來，這么“一大筆錢”的利息最后拿到手只有2700元，利息稅被扣掉了600多元！她直嘀咕：扣掉這么多錢好讓人心疼，這稅沒有該多好。

　　其實，有類似想法的不止是普通市民。就在不久前，全國政協委員、天津財經學院經貿系副主任梁燕君明確提出，年內應該取消儲蓄存款利息稅。其理由是：人民幣存款利率已降至建國以來的最低水平，事實上人民幣的利率扣除通貨膨脹的指數后已呈現出負利率的態勢，即使是去年10月央行加息之后也未能得以扭轉。而征收高達20%的儲蓄存款利息所得稅更進一步加大了負利率的缺口。

　　對利息稅說“不”的還有我省金融領域專家。昨日，南京大學金融系杜亞斌教授直言，他認為利息稅本身不應該存在，這個稅種實際上應該歸到個人所得稅中去。“利息收入不也是一種收入嘛？”杜教授舉例說明，假設一個人收入很低，甚至在吃低保，也許他也有存款，而只要他儲蓄就要收取20％的利息稅，這合理嗎？個人所得稅的起征點都已經要調到1600元以上了，如果還對所有人都收取利息稅，那實際上是對個人所得稅的一種“扭曲”。另外，從現在投資市場上看，信托以及一些個人理財產品暫時都沒有收取利息稅，但這些“香餑餑”的起點動輒幾十萬，最少也要5萬元，這樣一來，富人即可以通過投資這些產品“繞”過存款利息稅，而被擋在高門檻之外的窮人，卻只有存款這“華山一條道”。“為啥每次買國債的時候都有那么多人排隊，還不是因為國債不收利息稅且門檻比較低嘛！”

　　記者了解到，在國外，比較普遍的做法是將利息等各種收入統統納入個人所得，統一征收一個個人所得稅。杜亞斌介紹，我國當初設置利息稅，也是迫于高儲蓄的壓力。當初的設想是征收了利息稅，居民儲蓄的收益就能變相減少，那么居民或許會把存款取出來消費。然而最后的結果卻不盡如人意——這是因為居民存款跟熱錢并不是一回事，只有熱錢才會對收益的變化比較敏感；老百姓儲蓄的目的除了收益，還有追求穩妥、準備將來開銷、結算方便等各種考慮，像日本就是一個明顯的例子，即使存款利率到了零，老百姓還是會選擇儲蓄。

　　「鏈接」建議如個稅般累進收稅中國社會科學院金融所金融發展室主任易憲容也曾表示，我國利息稅征收對象不應該是低收入者，而是較高收入者。可以借鑒現行世界各國稅法中設立的一些特別條款，根據這些條款，某些所得項目不列入課稅范圍，可免予申報；另一些項目所得可享受一定的稅收優惠。同時，應該采取累進稅率，即收入越高，稅率越高。在這樣一個稅率結構之下，每一納稅義務人的平均稅率，即應納稅額與其所得之比率，會因個人所得凈額不同而有所差異。個人所得凈額越高的納稅義務人，平均稅率也越高。

　　中國人民大學財政系副主任張文春則表示，利息稅改革的方向應該是借鑒發達國家目前實行的綜合所得稅制，未來可以將利息所得納入統一的個人所得賬戶，征收個人所得稅。