出納處理銀行對賬單上的差異通常需要遵循以下步驟：
1. 首先，出納需要仔細核對銀行對賬單上的每一筆交易，確保與公司賬戶記錄的交易一致。
2. 如果發現銀行對賬單上的某筆交易與公司賬戶記錄的不一致，出納需要盡快與銀行聯系，核實該筆交易的具體情況。
3. 如果銀行確認該筆交易是正確的，那么出納需要更新公司賬戶記錄，將該筆交易加入到公司賬戶記錄中，并將其與銀行對賬單上的交易匹配。
4. 如果銀行確認該筆交易是錯誤的，那么出納需要通知公司相關部門，以便進行調整和糾正。
5. 如果出納無法聯系到銀行或者銀行無法提供明確的解釋，那么出納需要將該筆交易標記為“待解決”，并與財務部門協商下一步的處理方式。

總之，出納需要保持高度的謹慎和精確性，及時處理銀行對賬單上的差異，確保公司賬戶記錄的準確性和完整性。