出差報銷單的審批流程一般如下：
1. 出差人員填寫出差報銷單并提交給部門負責人審核。
2. 部門負責人審核報銷單，確認出差目的、時間、費用等是否合理，并簽字確認。
3. 財務部門審核報銷單，核對費用明細是否符合公司政策和規定，并簽字確認。
4. 公司領導審核報銷單，確認費用是否合理、符合公司政策和規定，并簽字確認。
5. 報銷單最終提交給財務部門進行付款。

需要注意的是，不同公司的審批流程可能會有所不同，具體以公司內部制度為準。同時，出差人員在填寫報銷單時應當注意費用明細的詳細性和準確性，以避免審核過程中出現問題。