正確處理出納工作中的現金收付，需要遵循以下步驟：
1. 準備現金收付憑證：出納在收到或支付現金時，需要填寫現金收付憑證，記錄收付金額、日期、摘要等信息。
2. 核對現金余額：出納在開始工作前，需要核對現金余額，確保與上一次結賬后的現金余額相符。
3. 記錄現金收入：當有現金收入時，出納需要填寫現金收款憑證，并記錄收款人姓名、收款金額、收款日期等信息。
4. 記錄現金支出：當有現金支出時，出納需要填寫現金付款憑證，并記錄付款人姓名、付款金額、付款日期等信息。
5. 確認憑證無誤：出納在填寫完現金收付憑證后，需要確認憑證上的信息無誤，如金額、日期、摘要等。
6. 審核憑證：財務主管需要對出納填寫的現金收付憑證進行審核，確保憑證上的信息準確無誤。
7. 記賬：審核通過后，財務人員需要將現金收付憑證上的信息錄入會計賬簿中，包括現金日記賬、現金銀行存款賬戶等。
8. 結賬：出納在每天結束工作時，需要對現金余額進行結賬，確保現金余額與憑證上的金額相符。

以上是正確處理出納工作中的現金收付的步驟，需要出納、財務主管和財務人員等多個崗位的配合和審核，以確?，F金收付的準確性和安全性。