其他貨幣資金是指企業除了庫存現金、銀行存款以外的各種貨幣資金，主要包括銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款、外埠存款等。

申請 開出銀行匯票，銀行本票，信用證保證金存款、信用卡存款、外埠存款等等，都要用其他貨幣資金核算的；

然后銷售時收到的銀行匯票和銀行本票，收到時去銀行進賬，會記入銀行存款