我還是不明白，比如說我第四季度的財務報表是公司里面的實際發生額，那財務報表年報，就是填寫招待費等允許扣除前的數據嗎？還有我的企業所得稅第四季度填寫的是跟做賬軟件實際一樣允許扣除前的數據，那招待費要按照比例計算允許扣除額怎么算呢？

您好，這個就是填寫招待費允許扣除前的數據，按照年底合并的數據來

那這樣財務報表年報和企業所得稅的匯算清繳的數據就跟我報表里實際發生額不一致了？

對，這樣的話，匯算數據肯定不一樣和年報

也就是說，第四季度填寫的企業所得稅和財務報表是公司賬本里的實際發生額，而企業所得稅匯算清繳和財務報表年報填的數據是填寫允許扣除后的數據，比如招待費，允許扣除60%，這樣招待費填寫的就是允許扣除額，是這個意思嗎？

對對，這個理解是沒錯的哈

您好，財務報表年報填寫1-12月份賬本的實際發生額還是填寫匯算清繳允許扣除額的數據？

這個是寫匯算的金額，這個是。