問題已解決
2024年底能否暫估,現在已經收到暫估的發票是1月的。1月賃證先沖銷暫估,入庫后如何不影響2025年的利潤,賃證要如何制作??



你好,你計入以前年度損益調整科目核算
01/09 15:48

84784955 

01/09 15:50
正常是借:庫存商品 貸:應付賬款;現在直接借:以前年度損益 貸:應付賬款,對嗎?

宋生老師 

01/09 15:50
不是的,損益類的采用以前年度損益調整,你這個庫存商品的話不影響。

84784955 

01/09 15:51
以前年度損益在小企業會計科目中都沒有?

宋生老師 

01/09 15:52
你好,你可以用利潤分配未分配利潤。但是這個是針對損益類的科目。

84784955 

01/09 15:53
轉成本時:原來借:主營業務成本 貸:庫存商品;現在是借:以前年度損益調整 貸:庫存商品,是嗎?

宋生老師 

01/09 15:53
你好對的,就是這個意思。
