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問題已解決
老師，我們23年給代理商的激勵費23年12月份計提，有30萬這樣，但24年并沒有支付給他們。而是拿來抵貨款，假如激勵費是30萬，他們訂貨80萬，那他們只需支付50萬過來就可以，正確的做法應該是我們調整23年計提的費用，然后24年開折扣發票30萬，但我們24年并沒有開30萬的折扣發票，而是直接開80萬的發票，現在24年的賬我們還沒結完，請問我現在該怎么調整這筆賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好，24年計提這個費用，讓代理商在25年我們匯繳前開這個發票給我們，這樣雙方的賬都平了
01/12 23:19
84785044 
01/12 23:26
因為代理商很多，如果他們不愿意配合開，因為他們是我們的二級代理商，說是我們之前沒有說好，現在才叫他們開，會投訴到廠家那邊
琦禎異寶 
01/12 23:27
哦哦，那我們自己來，把發票紅沖，開折扣發票，在25年紅沖了，分錄里的損益科目用未分配利潤代替，24年年度考慮這個調整中
84785044
01/12 23:31
那我24年的年度匯算清繳是需要調增嗎
84785044
01/12 23:32
它是在23年計提，我需要在24年進行調整否？
琦禎異寶
01/12 23:37
您好，24年不調增呀，我們在25年開紅票，再開折扣發票，分錄損益用以前年度損益調整
先在24年把這個收入沖減（折扣部分）
84785044
01/13 05:48
直接開折扣發票不行嗎？
琦禎異寶
01/13 06:16
您好，直接開折扣開不了，哪能開個負數哦，開紅票可以
84785044
01/13 07:58
對了，怎么沖減收入啊？借貸方分別是什么？
琦禎異寶
01/13 08:04
您?好，我們部分紅沖發票，需要征對客戶的同意，因為發起紅字確認單，需要客戶確認的。還是原來的分錄，只是金額為負
借：應收賬款 （負）?貸：主營業務收入 （負）? 銷項稅（負）
84785044
01/13 11:20
關鍵代理商他們不懂這些操作，覺得很麻煩
琦禎異寶
01/13 11:39
您好，我們紅沖發票，我們發起紅字信息確認單，代理商點確認就好啦
84785044
01/13 11:48
但我23年是這么計提的，借 主營業務成本 30萬 貸 應付代理商激勵費 30萬 。那這個分錄我怎么沖賬？
琦禎異寶
01/13 11:49
您?好，借：未分配利潤? -300000? 貸：應付代理商? -300000
84785044
01/13 11:50
那這個30萬我的去更改23年的財務報表及匯算清繳了？
琦禎異寶
01/13 11:51
您好，是的，要更正23年年報的
84785044
01/13 11:51
我好想直接沖收入啊，因為24年收入是直接開100萬的。但這個收入怎么沖
琦禎異寶
01/13 11:53
您?好，但是這筆分錄我們是無法取得發票的，一定要沖回的呀
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