有老師說不用填這個，因為這個可以加計扣除??？沒有填這個研究費用的話利潤總額和凈利潤跟賬是一致的，。

這個研發費用，年底如果結轉入管理費用，不需要再填，等匯算的時候，填加計扣除的

1-3季度的所得稅預繳申報錯了能更正嗎

你好，可以更正的，電子稅務局找到更正作廢，點更正

更正3季度的所得稅預繳，又提示這個錯誤了，什么原因啊

你好，看下第三季度的財務報表本期金額都填營業收入了嗎

有填啊，呢

你好，昨天說這筆收入是二季度產生的？二季度的相當于三季度的上期數，也要填入財務報表

上期不是上年嗎

把1-9月的數據一起填入本期

更正有那個黃色嘆號提示我也強制提交申報了，這樣前面的利潤表本期金額還要改成1-9月的數據嗎

如果財務報表填的不對，需要更正一下

財務報表是對的，幫忙看下

研究費用是管理費用下的二級科目，利潤表中管理費用下一行，前兩個字是其中，說明已經包含，電子稅務局申報管理費用的金額已經包含研究費用，再填研究費用，利潤總額就和賬務不一致

沒有填研究費用，我剛發的第一個表是財務軟件里下載下來的，第二個才是申報到稅務系統的，剛電話問稅局了，說是1-3季度是一般企業會計準則，申報財務報表時，利潤表的本期金額就是本年累計金額，那四季度的我是不是就報錯了，需要更改過來，1-3記得的財務報表也報更改過來，所得稅也跟著、錯了

財務系統導出來的管理費用是已經包含研究費用，研究費用是管理費用的二級科目，第四季度昨天晚上填的是1-12月的數據吧？現在可以把數據捋一捋，然后一起更正一下

是的，研究費用沒報到稅務系統，就報里管理費用，四季本期金額是填的1-12月的數據

當時填這個數據是因為前三季度是企業會計準則，第四季度是小企業會計準則，如果四季度填10-12，會提示企業所得稅累計數不對，然后填的全年累計數據