可以做 借:管理費(fèi)用0.01，貸:庫存現(xiàn)金0.01，摘要寫什么，附件要附什么

摘要就寫調(diào)整少計提的稅金，附件就是你多交的憑證

是多計提了1分錢，銀行實(shí)際扣款那一分錢并未扣

那么就是紅沖多計提的分錄，不是做現(xiàn)金

對，做 借:稅金及附加 紅字0.01 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 0.01紅字

嗯嗯，就那樣處理就憑了

那就不用就更正季報和增值稅申報了吧

金額小不需要的，直接調(diào)整今年的稅金及附加就行

好的，謝謝老師

不客氣，祝你工作順利。如果感覺還不錯的話，麻煩給個5星好評哦。