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問題已解決
上期留底稅額抵減欠稅的分錄是？
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增值稅欠稅稅額大于期末留抵稅額：
借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）（紅字）
貸：應交稅費—未交增值稅（紅字）
增值稅欠稅稅額小于期末留抵稅額：
借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）（紅字）
貸：應交稅費—未交增值稅（紅字）
01/19 18:21
84785017 
01/19 18:25
那電子稅務局網上怎樣查詢到抵扣這次的欠稅呢？
劉艷紅老師 
01/19 18:30
查看留底那里就可以了
84785017
01/19 19:49
老師您看，以上那個圖片內容，期末留底的數是對了，以下幾個數據都沒改變啊，我剛接手這個公司，也不太懂之前他們是怎么報這個數據的，老師幫我看看哈
劉艷紅老師
01/19 19:52
以下幾個數據沒變動是什么意思？一個是期初的數據
84785017
01/19 19:53
圖沒有照全，上面還有一個本月的銷項稅額為67871.56
劉艷紅老師
01/19 19:56
這個你只要看留底就可以了，前面的代表交了
84785017
01/19 19:57
是的期初數據沒有變是對的，那本期已繳稅額那里應該有數才對啊，還有期末未繳稅額那里也應該有變化啊，還是和期初一樣就不對了吧
劉艷紅老師
01/19 19:57
這個是電子稅務局上面的表嗎？
劉艷紅老師
01/19 19:58
本期已繳稅額，可能是進項大于銷，不用交了
84785017
01/19 20:01
是的，是電子稅務局上的表，我總感覺那個表里的數據不對，本期已繳那蘭不應該是13862.44嗎
劉艷紅老師
01/19 20:03
這個是進項轉出的，這個都是系統自動帶出來的
劉艷紅老師
01/19 20:04
如果有問題，系統早監測出來了
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