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2023年有一筆33萬暫估成本，在2024年5月匯算清繳時之調整3萬元，我們現在后續要怎樣處理
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你好，如果發票沒有取得需要調增，并且修改2023年匯算清繳申報，可能會涉及到補稅和滯納金
01/25 07:18
王琳老師 
01/25 08:28
借：應付賬款
貸：以前年度損益調整
王琳老師
01/25 09:59
這個是屬于23年的需要調整23年的匯算清繳，補稅補的是23年的，還會有滯納金
王琳老師
01/25 10:34
如果你是小企業會計準則直接用未分配利潤科目，如果是企業會計準則用以前年度損益調整科目過度
84784981 
01/25 07:30
那個暫估費用是沒有啊，之前是給包記賬公司管理的。現在要怎樣調呢
84784981
01/25 07:33
有人跟我講，如果沒有這個暫估費用就要沖回，2023年匯算清繳要去調增，大概要怎樣做分錄呢，老師。
84784981
01/25 09:57
2023匯算清繳調整這個月交所得稅會反應出來嗎，我們公司是小規模納稅人，會不會在一季度在重交啊
84784981
01/25 10:23
那個沖紅借:應付賬款貨:以前年損益調整，不是反在當未分錄利潤那里嗎
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