外貿(mào)公司申報增值稅通常以報關(guān)單出口日期為準，一般在出口的次月進行申報。具體申報流程如下： 登錄電子稅務局：外貿(mào)企業(yè)通過當?shù)仉娮佣悇站窒到y(tǒng)進行登錄。 選擇申報模塊：在電子稅務局系統(tǒng)中，找到【我要辦稅】-【稅費申報及繳納】-【增值稅及附加稅費申報（一般納稅人適用）或小規(guī)模納稅人適用】。 填寫銷售額： 一般納稅人：出口貨物的銷售額需填寫在《增值稅及附加稅費申報表附列資料（一）》第四欄 —— 貨物及加工修理修配勞務銷售額欄次。如果出口的是服務，則銷售額應填寫在第 19 欄 —— 服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)銷售額欄次。 小規(guī)模納稅人：將出口免稅銷售額填寫在《增值稅及附加稅費申報表（小規(guī)模納稅人適用）》的 “免稅銷售額” 相關(guān)欄次。 填寫免稅項目：將出口貨物的銷售額填寫在《增值稅減免稅申報明細表》第 8 欄 —— 出口免稅 - 免征增值稅項目銷售額欄次。如果是出口服務，銷售額還要同時填寫在第 9 欄 ——“其中：跨境服務” 欄次。 填寫進項稅額：用于出口退稅的進項稅額，在勾選退稅后，填報在《增值稅及附加稅費申報表附列資料（二）》待抵扣進項稅額的第 26 欄 —— 本期認證相符且本期未申報抵扣欄次。 確認并提交申報：檢查主表是否已采集附表上的申報數(shù)據(jù)，確認無誤后點擊 “提交” 按鈕，并按系統(tǒng)提示操作完成申報。 繳納稅款或申請退稅：申報成功后，根據(jù)實際情況，如需繳納稅款則選擇立即繳款或預約繳款完成稅費繳納；如果符合出口退稅條件，后續(xù)可進行出口退稅申報等相關(guān)操作。