問(wèn)題已解決
去年預(yù)提的成本費(fèi)用發(fā)票在今年匯算清繳之前拿到了,今年的開(kāi)票時(shí)間,金額不一樣,在會(huì)計(jì)和匯算清繳分別怎么處理?



沖多計(jì)提的暫估費(fèi)用
借:其他應(yīng)付款等計(jì)提的科目
貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
更正上年的報(bào)表,然后做匯算
02/19 15:52

84784977 

02/19 15:56
有其他處理方式嗎?這樣做有點(diǎn)麻煩

家權(quán)老師 

02/19 16:00
沒(méi)法子的,只有那樣子處理了,不想稅前扣除的話,省略更正上年的報(bào)表,然后做匯算

84784977 

02/19 16:25
要稅前扣除的,不然干嘛還預(yù)提

家權(quán)老師 

02/19 16:33
那么就沒(méi)其他辦法,直接更正上年的報(bào)表,然后做匯算
除非你年底結(jié)轉(zhuǎn)前把所有的工作都檢查到位,避免更正
