這個(gè)分錄是咋做啊 差額做進(jìn)啥分錄啊

你好，1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理 借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 2.發(fā)生的清理費(fèi)用 借：固定資產(chǎn)清理 貸：銀行存款 3.出售收入、殘料等的處理 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)

最終的差額轉(zhuǎn)入到營(yíng)業(yè)外收支。

老師 這個(gè)要是便宜賣(mài)掉 收入要申報(bào)增值稅嗎

你好，是的，是需要報(bào)的。

要是不開(kāi)票的話小規(guī)模納稅人直接是 計(jì)算1個(gè)點(diǎn)的稅額 做分錄 就行了是吧

你好，是的，如果小規(guī)模的話沒(méi)有達(dá)到起征點(diǎn)也是可以免稅的。開(kāi)發(fā)票的時(shí)候你按一個(gè)點(diǎn)來(lái)開(kāi)就好了。

好的 老師 這營(yíng)業(yè)外支出 可以稅前扣除的吧

你好，這種很難稅前扣除。需要稅務(wù)局同意。

而稅務(wù)局一般情況下要同意的話，他會(huì)要求你們出具鑒定報(bào)告。

那這個(gè)做到營(yíng)業(yè)外支出了 報(bào)表出來(lái)就這樣 是不是要匯算的時(shí)候再調(diào)出來(lái)

你好，是的額，匯算調(diào)整