問題已解決
老師假定異地預交增值稅50萬預交附加稅6萬,機構所在地抵扣掉預交后交增值稅50萬附加稅6萬,老師可以幫我把這個業務的完整分錄寫下馬



計提預交增值稅的附加
借:稅金及附加6
貸:應交稅費-城建稅
????????????? ???????????-教育附加
-地方教育附
申報增值稅及交附加
交稅
借;應交稅費-預交增值稅?50? ? ? ? ??
? ? ? ? 應交稅費-城建稅 合計6
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-教育附加
? ??????????????????? ? -地方教育附
貸:銀行存款56
本地申報時抵繳
借:應交稅費-未交增值稅
貸:應交稅費-預交增值稅?50
? ? ? ?銀行存款
02/26 11:49
