老師，之前增值稅申報了，但是之前沒有開具普通發票，只是在未開票收入那填了個數，今天剛開的出口發票

增值稅申報了沒有？退稅勾選在附表2填寫了嗎？什么時間填寫的？

老師，因為我們報關單上是CIF價，金額5822，運費10，保費50，但是我按報關單配單時系統自動顯示一個成交金額5822，一個美元離岸價5804.95，但是我開出口普通發票是按5822-10-50=5762 算的，他這上面的美元離岸價是怎么算出來的？

老師，您是說出口退稅需要在申報增值稅填寫附表二嗎？2024年4月份的報關單，增值稅好像申報在2024年10月份了，應該是沒有填寫附表二

選擇了退稅勾選需要申報附表2 申報了附表2才可以申報出口退稅

離岸價格是fob的價格，這個5822包含運費和保費吧。是的話，就是5822-10-50

但是開專票的價格和系統顯示的美元離岸價為什么會不一致呢？老師，我剛看到運費是USD/10/3,保費是CNY/50/3,我把人民幣按照美元算了，這樣的話出口發票我是不是應該作廢了重新開？

你好，這里面有一個人民幣，有一個美元USD的這個是10美元，然后保費這個是50人民幣。

是的需要作廢。重新開。

老師，我是2024年4月份出口的了，增值稅我申報在這個月就可以嗎？會不會影響退稅？

還是可以更正之前的增值稅申報表？

你好，在這個月可以的，你得先報了進項銷項之后再申請退稅

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快