00:10:00
問題已解決
老師，給員工繳納社保費分錄怎么做，員工社保費個人補繳怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1、企業計提社保時，做如下分錄，
借：管理費用-社會保險費單位部分）
貸：應付職工薪酬-社會保險費（單位部分）。
2、實際發放工資時，扣回個人應負擔的部分，
借：應付職工薪酬-工資（應發數），
貸：其他應收（付）款-社會保險費（個人部分），
銀行存款/現金（實發數）。
3、企業實際上繳社保的時候，
借：應付職工薪酬-社會保險費（單位部分），
其他應收（付）款-社會保險費（個人部分），
貸：銀行存款/現金
03/06 14:28
84785020 
03/06 14:29
老師現在我明細賬上其他應收款--社保個人部分有余額 如何調平了
劉艷紅老師 
03/06 14:30
把他調到營業外支出就可以了
84785020
03/06 16:14
老師公司固定資產21年十月花費45098買的 ，22年三月計提折舊5個月 一個月1252.72 到現在沒計提折舊過 現在25年3月了 應該可以折舊完了 我需要怎么做分錄
劉艷紅老師
03/06 16:23
把前面沒折舊完的，補折舊
借：利潤分配-未分配
貸：累計折舊
84785020
03/06 16:25
我看之前會計折舊的分錄是 借：管理費用--累計折舊 貸：累計折舊 老師怎么說的是借：利潤分配-未分配利潤
劉艷紅老師
03/06 16:27
你補的是以前年度的，不能用管理費用
閱讀 111
描述你的問題，直接向老師提問
525
意見反饋
