是減免優(yōu)惠多少呢老師，跨市不跨省

同學(xué)你好，根據(jù)稅務(wù)規(guī)定，包括外出報驗和跨區(qū)稅源登記的納稅人在內(nèi)的各類納稅人，如果符合增值稅小規(guī)模納稅人、個體工商戶或小型微利企業(yè)的條件，可以享受“六稅兩費”減免政策?1。此外，增值稅附加稅在某些情況下可以享受免稅或減半征收的優(yōu)惠?

老師：不是優(yōu)惠，是填寫合同額時寫含稅的合同額，我提交外經(jīng)證時稅款前面填寫的不含稅金額所以預(yù)繳金額對不上 這怎么補救？ 而且已經(jīng)核銷了外經(jīng)證

同學(xué)你好，這種情況下，就不用再預(yù)繳更正處理了，直接在公司所在地按正確數(shù)據(jù)申報，并補交稅款即可。

怎么做補交呢？步驟流程老師您發(fā)下

同學(xué)你好，在公司所在地開了發(fā)票后，正常申報，再把外地預(yù)繳的稅款抵扣掉就行了。

就是開過來已經(jīng)核銷了，稅都抵減完了

同學(xué)你好，這樣操作就沒問題了，不需要做其他的了。

現(xiàn)在問題是外經(jīng)證稅款前填寫的是不含稅金額導(dǎo)致預(yù)繳的稅款少了呀

同學(xué)你好，是的，預(yù)繳的稅款少了，但是在公司所在地已經(jīng)補上這個差額了。所以就沒問題了。

問題是沒有對應(yīng)補交的差額呀，合作方非讓提供對應(yīng)預(yù)繳的稅費完稅憑證

同學(xué)你好，對應(yīng)補繳的差額，就是公司所在地補繳的稅款，減去預(yù)繳的稅款即可。把在公司開的發(fā)票，申報的報表或者納稅證明，給對方看就行了。你說這樣對不？

老師外經(jīng)證確實已經(jīng)在所在地開過了發(fā)票，但我沒有明白您表達(dá)的意思？沒懂，我公司沒有補繳稅款呢

同學(xué)你好，這樣說吧，你在公司所在地開了發(fā)票，是不是按正確的金額開具的發(fā)票？如果是的話，則在公司所在地按正確的發(fā)票，申報的稅款，也就是說這個申報發(fā)票的稅款，就是全部的稅款，對吧?，只是這個繳納的稅款，是發(fā)票上的稅款，減去了外地預(yù)繳的稅款。對吧？只是這個減去的外地預(yù)繳的稅款，是少預(yù)繳了一部分，而少預(yù)繳的這部分，是不是想當(dāng)于在公司所在地正確繳納了呢。

同學(xué)你好，還是按你給出的稅款來說吧，假設(shè)發(fā)票稅率與預(yù)繳稅率是一樣的，在外地預(yù)繳的稅款是16200元，在公司所在地開了發(fā)票，應(yīng)繳的稅款是16600元，那么在公司所在地申報后，是不是補繳的稅款就是16600-16200=400元。

同學(xué)你好，只是這個400元，應(yīng)該在外地繳，但是現(xiàn)在沒有在外地繳，而是在公司所在地繳了。對吧？

老師我們開出票的稅率是9%，預(yù)繳是按照2%預(yù)繳的稅率不同，怎么辦

同學(xué)你好，稅率不同，也是一樣的道理。