沖紅上月的進項稅轉出之后，進項稅轉出是負數了，申報表怎么填呢

你好，你是怎么做的憑證，正常是不會負數的呀？

上月記賬：借：管理費-福利費 100 應交稅費-進項13 袋：應付賬款 113 借：管理費-福利費13 袋：應交稅費-進項稅轉出13 本月紅沖這張憑證，進項稅轉出就是-13，申報表怎么填，不能寫-13

你直接填寫十三就可以了申報表上面直接在進項稅額轉出里面填寫時13就可以了，申報表上面直接在進項稅額轉出里面填寫13

進項稅轉出是負的13呀

你的意思是說你當時已經做了進項轉出了，然后后面在開了紅字發票，是嗎？

當時做了進項稅轉出，沒有開紅字法發票，是老板（在公司發工資）在公司所在地產生的住宿費，當時計入福利費，進項稅轉出，現在領導說要紅沖當時的發票，要做差旅費，進項稅要抵扣

你好，你這個發票當時已經認證過了。 這種你要找一下稅務局看他們的要求。

你可以填負數，但是負數有風險。

老板在經營地發生的住宿費，計入福利費不對嗎

你好做福利費是可以的，這個沒問題。

做差旅費呢

你好，做差旅費也是可以做，但是有的稅務局的管理員他會讓調出來這種看稅務局的態度。

好的，非常感謝

你好，不用客氣的了。