問題已解決
老師好,年報財務報表中,利潤表需要填本期數和本年累計數,請問本期數是填12月的本期數還是填24年1-12月的累計數?謝謝!



你好,1~12月份的數據的
03/15 09:07

84785015 

03/15 09:10
那本期數和本年累計數都填一樣的數字嗎

郭老師 

03/15 09:10
對的是的,填寫一樣的。

84785015 

03/15 09:11
有的公司這個利潤表中,是填本年數和上年數

郭老師 

03/15 09:12
企業會計準則是本年累計和上年。
你是小企業會計準則都是填寫本年累計。

84785015 

03/15 14:15
郭老師好,我問下本地住宿費進項稅可以抵扣嗎?謝謝!

郭老師 

03/15 14:17
不可以抵扣,一般就是福利費招待費

84785015 

03/15 14:18
福利費和招待費的住宿費進項不能抵扣嗎

郭老師 

03/15 14:19
對的是的,都不可以抵扣增值稅。

84785015 

03/15 14:20
那住宿費的進項稅 ,在什么情況下可以抵扣呢

郭老師 

03/15 14:22
1號員工出差的可以。

84785015 

03/15 14:25
如果是總公司的人出差到我們這兒,住宿費的進項稅可以抵扣嗎?

郭老師 

03/15 14:26
不可以,這都不是你單位職工,他也不屬于出差。在你當地,怎么出差都是你單位的職工去異地出差。

84785015 

03/15 14:28
其實也算是我們的員工,在我們這兒拿工資也都申報個稅的

郭老師 

03/15 14:29
你好,在你當地的,你只能做福利費,出差都是異地。

84785015 

03/15 14:30
那如果去年已經抵扣并申報了,怎么辦

郭老師 

03/15 14:31
需要進項轉出,
更正申報最好。

84785015 

03/15 14:33
進項轉出的話,是在這個月進項轉出嗎?如果未更正申報的話,會怎么樣?如果更正申報的話,會產生滯納金嗎?

郭老師 

03/15 14:36
可以在這個月做轉出
更正之前的增值稅申報表
被查到的話,需要你們補稅,交納滯納金。
