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老師，請問下在做企業所得稅年度匯算時，職工薪酬那里的稅收金額是填寫賬本計提的工資，還是我個稅申報系統的工資金額
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賬載金額：是填應付職工薪酬-工資上年計提的1-12月發生額，
實發金額是填匯算清繳前已經實發的上年計提的1-12月金額。
稅收金額：在匯算前發放和申報了個稅的上年計提的工資
03/21 10:23
84785023 
03/21 10:28
那稅收金額是填寫發的實際數嗎
84785023
03/21 10:29
我個稅系統是預計提工資，比我實際發放工資金額高，那我應該填寫實際數還是系統申報金額
家權老師 
03/21 10:32
那么你就要在12月補計提多發的工資
84785023
03/21 10:35
那我是按實際發放金額填寫在稅收金額欄次嗎
家權老師
03/21 10:36
是的，按實際發放金額填寫在稅收金額欄次，同時在12月補計提多發的工資
84785023
03/21 10:42
我實際工資要比申報的工資金額少，個稅系統多申報了
家權老師
03/21 10:48
計提的工資要跟實際發放的工資一致，有差額就調賬
84785023
03/21 10:56
謝謝老師解答
家權老師
03/21 10:59
不客氣，祝你周末愉快！如果感覺錯的話，麻煩給個5星好評哦。
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