問題已解決
老師 請問一下 貿易公司本月進的貨發票沒收著 本月已經銷售出去并開了銷售發票, 那這成本怎么做結轉呢 具體分錄怎么入



你好,你可以先暫估進來,然后再結轉。
03/27 16:49

84785015 

03/27 16:50
暫估入庫如果到匯算清繳結束前拿不到發票怎么辦呢

宋生老師 

03/27 16:51
你好,這個匯算清繳的時候調整。

84785015 

03/27 16:51
有人告訴我說 可以直接借:主營業務成本 貸:應付賬款-暫估金額 這樣做賬 可以?

宋生老師 

03/27 16:52
你好,是的,我也是這個意思,我讓你暫估就是這個意思。

84785015 

03/27 16:58
分錄這樣可以嗎 不是應該借:庫存商品 貸:應付賬款-暫估金額嗎

宋生老師 

03/27 17:03
你好,可以的,操作沒問題。

84785015 

03/27 18:34
請老師給具體寫一下分錄可以嗎 我上面寫的是兩種分錄吆 不知道到底用哪種

宋生老師 

03/27 18:35
你好,第一個直接暫估了成本
第二個先暫估庫存,然后庫存結轉成本。

宋生老師 

03/27 18:35
如果你暫估的話,其實沒必要用第二個。
