問題已解決
老師 暫估入賬時借:庫存商品 貸:應付賬款-暫估 票到了怎么沖 借:應付賬款-暫估 貸什么



暫估入庫
借;庫存商品
貸:應付賬款-估價-供應商 不含稅
正常結轉銷售成本
借:主營業務成本
貸:庫存商品
發票到后沖暫估
借:應付賬款-估價-供應商
?? 庫存商品/成本費用(暫估差額)
應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人)
貸:應付賬款—結算戶-供應商? 價稅合計
支付貨款
04/07 14:51

84785017 

04/07 14:55
老師 去年已結賬 匯算清繳還沒報 我現在有一部分商品當時暫估入庫 現在沒法取得進項票 我貸方應該沖什么

家權老師 

04/07 14:56
是真實進貨暫估,只是暫時沒有取得發票就不需要紅沖,只做納稅調增

84785017 

04/07 14:57
是真實進貨 但后面也無法取得發票了

家權老師 

04/07 15:03
那么就不需要紅沖,只做納稅調增
