資產負債表不用調吧 只調整利潤表 是吧？

那個已經影響利潤表了，要調整所得稅費用項目

調整所得稅費用 就是在利潤表里調整 但資產負債表所得稅費用已經結轉到利潤分配-未分配利潤了 應該不用再調整了吧？

你已經做了調整分錄，現在是調整報表

24年已經結轉到利潤分配-未分配利潤了 資產負債表怎么還需要調？

借：應交稅費-所得稅? ? 減少 貸：未分配利潤? ? 增加 利潤表填上所得稅費用

24年所得稅費用已經結轉到利潤分配-未分配利潤了啊

關鍵是那個利潤表還是要體現哈

24年 收到所得稅退還 借；銀行存款 貸：所得稅費用 月末結轉： 借：所得稅費用 貸：本年利潤 24年 年末結轉： 借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤

利潤表應該是不體現所得稅費用的 相關于利潤增加了 所以現在只需調利潤表才對 是吧

24年都做了賬，直接按自動生成的報表申報就行，前邊說的是跨年調賬

利潤表應該是不體現所得稅費用的 相當于利潤增加了 所以現在只需調利潤表才對 是吧

25年跨年調賬才需要調整所得稅費用，視同24年已經做了你剛才列出的分錄

剛才的分錄就是24年做的賬

24年正常做賬，自動生成報表和申報就行了哈，為啥要調報表呢？

就是不應該做在所得稅費用科目 而應直接做在利潤分配-未分配利潤科目 所以利潤表里 所得稅費用多沖了 只調利潤表而不是調資產負債表

你是退的23年度所得稅，那么就應該調整23年的報表，不影響24年的所得稅費用，減少23年的利潤表所得稅費用 23年資產負債表，應交稅費? ?減少；未分配利潤? ? 增加；利潤表填上減少的所得稅費用

退23年的所得稅 但我24年做在所得稅費用科目了 不是影響了24的利潤了嗎

你自己弄錯科目了，應該是計入應交稅費-所得稅

匯算退稅 借：應交稅費-所得稅 貸：利潤分配-未分配利潤 借：銀行存款 貸：應交稅費-所得稅 應交稅費-所得稅一借一貸都平了 怎么資產負債表還要減少

你退稅是在今年，調賬應該是去年掛應交稅費-所得稅