問題已解決
公司2025年一季度要申報納稅,公司怎么樣做暫估成本



您好,
借:主營業務成本
貸:應付賬款-暫估
04/17 21:23

84785006 

04/17 21:29
老師,我們公司在三月份做賬的時候暫估成本,然后四月份支付且取得發票,會計分錄這樣子做對嗎?
三月份:
借:主營業務成本
貸:應付賬款-暫估
四月份:
借:應付賬款-暫估
貸:銀行存款

劉艷紅老師 

04/17 21:30
四月收到發票
借:主營業務成本-
貸:應付賬款-暫估-
再做正數分錄

84785006 

04/17 21:36
?三月份:
借:主營業務成本?
貸:應付賬款-暫估?
四月份:?
借:主營業務成本(紅字)
?貸:應付賬款(紅字)
然后再按照發票做一筆正確的會計分錄,是不是這樣子

劉艷紅老師 

04/17 21:41
是的, 是的,就是這樣的

84785006 

04/17 21:58
好的,明白了,謝謝老師

劉艷紅老師 

04/17 22:14
不客氣,很高興幫你
