同學(xué)，你好 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：庫存現(xiàn)金

對老師，我們是自產(chǎn)自銷，自繁自養(yǎng)的苗木合作社老師，我想問一下，我沒有用過生產(chǎn)性生物資產(chǎn)這個(gè)科目，我購進(jìn)的苗木都是用的是庫存商品的科目走的，然后勞務(wù)工資方面應(yīng)該走什么科目？

同學(xué)，你好 那就計(jì)入庫存商品

然后購進(jìn)苗木時(shí)就借庫存商品什么什么苗木增加貸銀行存款等科目，然后銷售出去苗木的時(shí)候我就是借主營業(yè)務(wù)成本苗木成本二級明細(xì)苗木成本，貸方庫存商品，那么，中間發(fā)生的費(fèi)用起苗人員的工資，我應(yīng)該走什么科目啊？老師

同學(xué)，你好 人工計(jì)入成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：庫存現(xiàn)金

老師，那我那部分人工費(fèi)計(jì)入生產(chǎn)成本二級科目是勞務(wù)費(fèi)用里了，這種情況應(yīng)該怎么辦啊？也結(jié)完賬了，報(bào)完稅了

同學(xué)，你好 生產(chǎn)成本，那你結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？？

老師，我月末結(jié)轉(zhuǎn)了，但是結(jié)轉(zhuǎn)了，我現(xiàn)在突然想起我這筆業(yè)務(wù)了，我看一下子我做過的憑證，然后這個(gè)我計(jì)入生產(chǎn)成本里，這筆錢結(jié)轉(zhuǎn)的損益里邊沒有

同學(xué)，你好 那你手工結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：生產(chǎn)成本

老師生產(chǎn)成本應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呀！是月末自動結(jié)賬損益就可以了嗎

同學(xué)，你好 一般自動結(jié)轉(zhuǎn)的。沒有的話，你手工結(jié)轉(zhuǎn)一下

老師我以為自動能結(jié)轉(zhuǎn)過來呢！我給理解錯(cuò)了，這種情況下應(yīng)該手動結(jié)轉(zhuǎn)成本，其實(shí)我也沒必要走生成成本科目里，我用錯(cuò)科目了當(dāng)時(shí)，我就應(yīng)該直接用主營業(yè)務(wù)成本好了。那么老師我這種情況下怎么解決呢？

同學(xué)，你好 你先把生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。 之后再直接做到主營業(yè)務(wù)成本里面

我下個(gè)月改也行呀！那么老師摘要我應(yīng)該怎么寫呢

同學(xué)，你好 摘要：補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)

明白了老師，老師，我還想問一下，我是后來的會計(jì)，然后現(xiàn)在財(cái)務(wù)軟件里庫存數(shù)量不準(zhǔn)，現(xiàn)在庫存里的品種樹苗和數(shù)量不對，電腦里庫存苗木數(shù)和實(shí)際苗木數(shù)不符，我想實(shí)際盤點(diǎn)苗木，實(shí)際盤點(diǎn)完后應(yīng)該怎么改呢？我應(yīng)該怎么處理呢老師？

同學(xué)，你好 做盤虧或者盤盈 借：管理費(fèi)用 貸：庫存商品

老師那不是影響利潤了咋辦呀！萬一稅務(wù)局問怎么解釋呀

同學(xué)，你好 就正常的盤虧盤盈，是可以的