問題已解決
謝謝老師的耐心,24的賬錯了,我們現在在25年調整 借未分配利潤 -50000 貸:其他應付款-暫估 -43000 其他應付款-個人 -7000 再做正確分錄 借:未分配利潤 7000 貸:其他應付款-個人 7000 這個分錄能不能再24年的12月調整,在更改季報和財報



您好,可以的,這個分錄寫在24年或25年賬套里都是可以的,這是要更正23年4季度季報和23年年報、匯繳申報表
04/29 18:32

84784947 

04/29 18:35
因為我上午修改了季報和財報,左右都是修改,這個分錄我寫在24年,更正24年財報和第四季報所得稅報表,23年的不用改吧,老師

84784947 

04/29 18:35
匯算清繳還沒做

董孝彬老師 

04/29 18:37
您好,不對,權責發生制,這些分錄跟24年無關,是更正23年季報,年報,匯繳申報

84784947 

04/29 18:38
那太麻煩了,怎么不更改23年的,最多更正24年,老師還有什么辦法嗎

84784947 

04/29 18:41
或者這43000在24年匯算清繳納稅調增,可以嗎

董孝彬老師 

04/29 18:48
您好,不可以,24年賬套里的未分配利潤,只影響 23年利潤的,不影響24年嘛

84784947 

04/29 19:15
23年報表不想更改,該怎么做

董孝彬老師 

04/29 19:17
您好,不行的嘛,這就是23年暫估多了,不能人為調整在24年的
如果這樣是允許的,那我們財務人員就能自己決定在哪年交稅,這是不可能實現的嘛

84784947 

04/29 19:49
老師,您的意思是修改23年季報和財報,怎么修改?24年季報和財報不用修改是嗎

董孝彬老師 

04/29 19:52
您好,是的,利潤表管理費用減少43000,負債表的未分配利潤增加43000,其他應付減少43000

84784947 

04/29 20:33
賬按您的正確分錄寫在24年帳套里,23年利潤表管理費用減少43000,負債表的未分配利潤增加43000,其他應付減少43000,24年財報和季報不動,對嗎

董孝彬老師 

04/29 20:40
您好,利潤表不動,因為23年負債表期末數變了,那25年負債表的期初數也要變化?
