2欄本年折舊是填寫本年計提折舊的合計金額，3欄累計折舊填寫的是本年折舊合計金額+以前年度折舊金額之和，是這樣填寫嗎？

本年折舊是填累計折舊的發(fā)生額3是對的

您的意思是2欄的本年折舊額和3欄的累計折舊額填寫要一樣是嗎？兩欄都是本年折舊+累計折舊之和嗎？

不是的2填本年發(fā)生額，3填的是余額

2欄是累計折舊賬載上貸方的發(fā)生額對吧？這個累計折舊貸方發(fā)生額就是本年計提折舊的金額嘛

你好同學(xué)是的貸方的發(fā)生額。就是本年計提的

本年折舊額我填寫的是賬上的累計折舊貸方發(fā)生額，累計折舊額我填寫的是累計折舊科目的期末余額，和資產(chǎn)負債表中的減：累計折舊期末余額是一致的金額。資產(chǎn)原值我填寫的金額和資產(chǎn)負債表中的固定資產(chǎn)原價是一致的金額。最后還想問問老師，稅收折舊金額怎么填寫？是和本年折舊的賬載金額一致嗎？

你好同學(xué)，上面的都是對的，稅收，如果你不是加速折舊建議與會計的折舊填一個金額就好了

稅收折舊額是稅前允許扣除的金額是這么理解嗎？稅收折舊金額我填寫和這張表中的本年折舊金額是一致的對嗎？稅收折舊金額后面8欄累計折舊額是不是和前面3欄累計折舊金額一致？

是的同學(xué)，這個是稅務(wù)同意的折舊的意思，一般不是特殊的加速折舊的單位都是填和會計的一個金額

目前有一個問題是之前的會計沒有做固定資產(chǎn)明細表，去年我接手后按以前年度的資產(chǎn)負債表上的固定資產(chǎn)原價和累計折舊金額結(jié)轉(zhuǎn)到了賬上，因為以前年度沒有固定資產(chǎn)明細表，所以導(dǎo)致沒有依據(jù)每月按規(guī)范去做累計折舊，購入的什么我都不知道怎么做，我結(jié)轉(zhuǎn)的時候把固定資產(chǎn)做到了其他中，今天做匯算發(fā)現(xiàn)了這個問題，以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的固定資產(chǎn)去年沒有做計提折舊，我把以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的固定資產(chǎn)原價金額填到了這張表中的7行六（其他）資產(chǎn)原值中了，本年折舊沒有做還需要填寫嗎？不填寫會不會有什么風(fēng)險？

你好同學(xué)，這個，風(fēng)險不大，v如果時間允許 建議改一下。但是風(fēng)險不大，不填也沒事

您說的時間允許建議改一下是什么意思？請指導(dǎo)告知一下，像公司這種情況到底應(yīng)該怎么填寫規(guī)范？你看我表中填寫的有沒有錯誤，不知道怎么做計提的固定資產(chǎn)我填在其他欄里可以嗎？還是不需要填寫也可以？

你好同學(xué)。，本月30號是最后日期，建議你將前面的分錄修改，然后出一個正確的表，再報匯算清繳，但是時間較長，要改以前的報表，要反結(jié)賬，將金額調(diào)正， 所以看你的具體情況，這個沒有也沒事，但是調(diào)了最好

去年已經(jīng)結(jié)賬了再修改有點麻煩，今年再做補計提也可以吧？

是的同學(xué)，可以的但是，實際不建議如果不調(diào)賬本就別調(diào)去年的了，太麻煩還容易出錯

以前年度購入的固定資產(chǎn)不知道具體明細，我接手的每月沒有做計提折舊 只做了發(fā)生在我接手的當(dāng)年的計提折舊，匯算填報時以前年度我沒有做的本年折舊金額不填寫不會有問題吧？今年我再查找一下相應(yīng)做補提可以嗎？

如果你今年找到了，你要使用以前年度損益調(diào)整這個科目去調(diào)而這如果你今年找到了，你要使用以前年度損益調(diào)整這個科目去調(diào)，而這個科目通常稅務(wù)不大容易承認的，到時候你做賬就會很麻煩。