問(wèn)題已解決
老師我上年度雖然計(jì)提了所得稅,但沒(méi)交,我應(yīng)該怎么處理



你好,需要做紅字沖減了。
05/07 08:28

84785001 

05/07 08:30
沖減,對(duì)25年的帳有影響嗎

宋生老師 

05/07 08:31
你好,這個(gè)只對(duì)期初數(shù)有影響

84785001 

05/07 08:31
沖減完所得稅費(fèi)用還出現(xiàn)負(fù)數(shù),怎么辦

宋生老師 

05/07 08:32
你好,這個(gè)是要用以前年度損益調(diào)整,不是用所得稅費(fèi)用這個(gè)科目去沖

84785001 

05/07 08:36
先沖后用以前年度損益調(diào)整嗎。還是直接借,以前年度損益調(diào)整,貸,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅

宋生老師 

05/07 08:36
你好,直接用,你這樣寫分錄,金額寫負(fù)數(shù)就行。

84785001 

05/07 19:18
老師去年年底計(jì)提所得稅,沒(méi)交就寫我上邊的分錄

宋生老師 

05/07 20:23
你好,是的。相當(dāng)于沖減了。

84785001 

05/07 20:25
我是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

宋生老師 

05/07 20:42
您好,用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)替代就行
