00:10:00
問題已解決
23年1季度稅局沒報財務報表，報了所得稅，看出所得稅報表暫估了30費用，但1季度賬上沒暫估。2季度報的財務報表和財務軟件里導出的一致，所得稅申報也按照2季度財務軟件導出的利潤表報的，這就導致1季度所得稅報表暫估的30沒有處理。年報財務報表利潤表和財務軟件（賬上）導出的數據一致，所得稅匯算清繳也和利潤表數據對應，23年匯算清繳后是虧損的，24年也是，25年一季度虧損彌補完有盈利。由于23年一季度財務報表沒什么導致納稅登記不能為a級，但是如果申報就得更正23年賬和23年/24年/25年1季度的所有所得稅報表和財務報表，我想問可不可以23年稅局里1季度財務報表直接按照所得稅報表暫估的費用填，后續所得稅報表和賬目，財務報表都不更正，然后2025年匯算清繳時把30納稅調增，30沒付出去也沒取得發票
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好按理是可以的.24年匯算清繳納稅調增30
05/07 13:46
84785024 
05/07 13:50
我擔心沒辦法順利填23年1季度財務報表，因為把一季度所得稅報表暫估的費用加進利潤表管理費用里后，跟23年2季度利潤表的費用就不一致了，這30是多出來的，現在23年賬上的數和財務報表的數相對應，和匯算清繳的也對應，加上30，就都不對應了，不知道該怎么補申報一季度財務報表，該填什么數呢
暖暖老師 
05/07 13:50
費用里加上30就可以啦
84785024
05/07 13:54
因為2季度申報的利潤表數據是1+2季度，和賬上的數據一致，賬上沒暫估費用。只是一季度所得稅報表暫估了30費用，那么補申報一季度財務報表，把30直接加在利潤表的管理費用那里，真的可以申報成功嗎老師，我還是擔心，不知道怎么辦才好，即便申報成功也擔心影響23年2季度-25年1季度財務報表和所得稅報表
暖暖老師
05/07 13:55
只要是第一季度不一致
84785024
05/07 13:59
什么意思老師
暖暖老師
05/07 14:00
你第一季度不是暫估30萬費用嗎
84785024
05/07 14:01
賬上沒暫估，看所得稅報表，暫估了30費用，因為所得稅報表?30，才和做賬軟件導出的利潤率里的利潤總額一致
暖暖老師
05/07 14:02
那賬上也得做，或者申報改正
84785024
05/07 14:05
這樣就得把23年24年25年的所得稅報表和財務報表都更正，但是都更正不現實啊，這可怎么辦，如果不改23年的賬，問題①只在25年匯算清繳時納稅調增30，這樣可以嗎？問題②23年1季度財務報表是不是沒辦法補申報，只有我補申報就得改23年賬，就得更正23年24年全年所有季度財務報表和所得稅報表
暖暖老師
05/07 14:06
沒辦法，這樣是最對的！要不然找到了你還得從頭
84785024
05/07 14:13
涉及好幾個會計，我不敢改23年的，萬一出其他亂子唉。那如果不補申報一季度財務報表，納稅等級不管他了，在25年匯算清繳調增30，是不是最好的辦法了，稅務以后查就解釋會在25年匯算清繳納稅調增，或者在當期計入營業外收入納稅調增
暖暖老師
05/07 14:14
這樣先改寫，到時候再說吧
閱讀 34
描述你的問題，直接向老師提問
428
意見反饋
