問題已解決
4月份按面值4.5元每單充值快遞單號,充了1000單金額轉給4500元快遞公司,次月結算快遞費1000單費用3500元,返回差1000元,這個1000元在5月15號給充值新的單號,我想問會計分錄怎么做全部?



4 月份充值時
借:預付賬款 4500
貸:銀行存款 4500
次月結算時
借:管理費用 / 銷售費用等(根據快遞費歸屬部門確定科目 ) 3500
貸:預付賬款 3500
收到返還差額并用于新單號充值(5 月 15 日 )
借:預付賬款 1000
貸:預付賬款 1000 ,這里相當于將之前多付的款項轉作新的預付充值款 。
05/12 11:27

84784979 

05/12 11:31
第三步借貸都是預付?

84784979 

05/12 11:32
為啥借貸都是預付,相當于沒做嗎是不是

樸老師 

05/12 11:37
嗯,因為是新的單號了
