但是申報表上的免稅怎么又按照3%的呢

您好，我們是超過30么，這里申報3%，還有一個減免2%要申報

小規模是自動出來的呢，不是超過30萬哦

?您好，這樣申報的，公司三季度合計銷售額預計未超過30萬元，在辦理增值稅納稅申報時，應將免稅銷售額填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)》第10欄“小微企業免稅銷售額（會自動生成20行的本期免稅）”(如為個體工商戶，應填寫在第11欄“未達起征點銷售額”)

是按照3%免稅的哦

那假如無票，銷售時收到100元，那對應會計分錄是什么各多少

您好， 是的，季度沒有超30萬只填 主表 借：銀行? 100? 貸：主營業務 收入? 100/1.01? ? ?應交稅費-應交增值稅? 100/1.01/1%

無票的收入，不是按照3%的嗎？那是否與申報表相矛盾

您好，不矛盾，不超30萬沒有增值稅，做下面這個分錄 借：應交稅費-應交增值稅? ?貸：營業外收入

但是申報表上是按照3%的稅率免稅金額呀，而我們做賬是按照1%的稅率做了免稅金額

您好，知道 ，季度還有上面轉到營業外收入的分錄嘛

我現在問，我收到未開票的收入100萬，怎么做會計分錄各多少

您好，借：銀行? 100? 貸：主營業務收入? 100/1.01? 應交稅費-應交增值稅? 100/1.01*1%