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問題已解決

請問一下老師,我們是非盈利組織,會費收入屬于不征稅收入,在企業所得稅匯算清繳中這個應該怎么填,填那些表,哪一行呢

84785044| 提問時間:05/28 17:58
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
你好,你填入A103000 事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表
05/28 17:59
宋生老師
05/28 17:59
你填入這個(二)事業收入
84785044
05/28 17:59
我知道還有那個表需要填會費收入數據的
84785044
05/28 18:00
我們填的是民間非營利組織
宋生老師
05/28 18:01
你好,A107010 免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表 (三)符合條件的非營利組織的收入免征企業所得稅
84785044
05/28 18:10
A107010,不是取消了嗎
宋生老師
05/28 18:12
你好,你不涉及的話,可以不用管它。
宋生老師
05/28 18:13
按照你們系統上面的來
84785044
05/28 18:13
我不知道啊,我就想知道非營利組織的免征企業所得稅的會費收入應該怎么填,填那些表
宋生老師
05/28 18:14
你好,你系統上沒有后面那個表,你就填前面說的收入表就行
84785044
05/28 18:15
我想問一下納稅調整項目表收入類調整大項里的第八項我需要填嗎
宋生老師
05/28 18:16
你好,你是說第8,不征收收入是嗎
84785044
05/28 18:18
請問你有看過這個第8項嗎,第八項有4個格,怎么填,還有除了這個還有其他表嗎
84785044
05/28 18:18
是的,麻煩您看一下,到底怎么填
宋生老師
05/28 18:20
你好,這個不需要填。你是非盈利組織 不征稅收入”:填報納稅人計入收入總額但屬于稅收規定不征稅的財政撥款、依法收取并納入財政管理的行政事業性收費以及政府性基金和國務院規定的其他不征稅收入。
84785044
05/28 18:22
非盈利組織的不征稅的會費收入,不屬于這個第8項的不征稅收入是嗎,所以不需要填
宋生老師
05/28 18:22
你好,是的,就是這樣理解
84785044
05/28 18:23
我們是行業協會,收取會員會費,我們開具的會費發票就是財政的專門系統上的會費發票哦
84785044
05/28 18:25
1.確定不屬于嗎 2.那會費收入還需要填那張表,還是只需要填寫主表的第22項減免稅那一欄目
宋生老師
05/28 18:41
你好,你這個款是納入政府財政管理嗎,如果是,就填入。 2,正常只需要填入主表和收入表。
84785044
05/28 18:42
什么是納入財政管理,應該不是,因為我們支出不需要向財政報備的, 主表填哪里啊
宋生老師
05/28 18:45
你好,那就是不用填入這項了。 你填了103000之后,主表自動有數據了。
84785044
05/28 18:47
主表自動信息里面有第22項減免稅那里是不是要填啊,你看看第22項
宋生老師
05/28 18:49
我感覺我的表跟你好像有差異,你截圖來看下你的22項。
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