問題已解決
從赤峰店導(dǎo)入大柳塔店儲值余額66163.17,實(shí)際是大柳塔店支付赤峰店49124兩個店已經(jīng)結(jié)清,財務(wù)怎么做賬,后面大柳塔店儲值消費(fèi),又怎么做賬,實(shí)際到賬49124



赤峰店賬務(wù)處理
導(dǎo)入儲值余額轉(zhuǎn)出:
借:其他應(yīng)付款 —— 大柳塔店 66163.17
貸:預(yù)收賬款 —— 赤峰店儲值(轉(zhuǎn)出部分 ) 66163.17
收到大柳塔店款項:
借:銀行存款 49124
貸:其他應(yīng)付款 —— 大柳塔店 49124
結(jié)清款項:
借:其他應(yīng)付款 —— 大柳塔店 (66163.17 - 49124 )
貸:營業(yè)外收入(或其他收益 ,若差額無需退還 ) (66163.17 - 49124 )
大柳塔店賬務(wù)處理
導(dǎo)入儲值余額轉(zhuǎn)入:
借:預(yù)收賬款 —— 大柳塔店儲值(轉(zhuǎn)入部分 ) 66163.17
貸:其他應(yīng)付款 —— 赤峰店 66163.17
支付款項給赤峰店:
借:其他應(yīng)付款 —— 赤峰店 49124
貸:銀行存款 49124
大柳塔店儲值消費(fèi)時的賬務(wù)處理
借:預(yù)收賬款 —— 大柳塔店儲值
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅(銷項稅額 ,若適用 )
05/29 09:44

84784993 

05/29 09:51
儲值轉(zhuǎn)入借方是預(yù)收,顧客消費(fèi)借方還是預(yù)收,不對吧

樸老師 

05/29 09:55
沖減預(yù)收賬款就可以

84784993 

05/29 09:58
怎么沖減

樸老師 

05/29 10:02
就是上面的分錄哦
