00:10:00
問題已解決
老師，稅控280的發票，開票日期是2025年6月18日，發票備注：服務期限是2025年8月16至2026年8月16日，我抵扣280什么時間抵扣，開票日期2025年6月抵扣？還是2025年8月抵扣？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你最早可以在7月份勾選抵扣。
06/18 13:47
84785029 
06/18 13:49
不是專票，稅控280是電子普通發票，不用勾選？備注寫了服務期限是2025年8月16至2026年8月16日，不用等到服務期限到了那月，拿到發票就可以抵扣了，是嗎？
宋生老師 
06/18 13:50
你好，不用。你下個月就可以抵扣了。
84785029
06/18 13:51
7月份申報所屬6月份的時候就可以抵扣了，是嗎？
宋生老師
06/18 13:52
你好，是的，就是這樣理解。
84785029
06/18 14:17
老師，交保證金時，我做了分錄，借：其他應收款1000，退回時，收到了100.20，給了0.2的利息，怎么做賬，涉及什么稅嗎？
84785029
06/18 14:18
老師，交保證金時，我做了分錄，借：其他應收款1000，退回時，收到了1000.20，給了0.2的利息，怎么做賬，涉及什么稅嗎？
宋生老師
06/18 14:18
你好，你這個直接進入營業外收入或者財務費用利息就好了。涉及所得稅。
84785029
06/18 14:19
沒有增值稅嗎？用不用按利息收入交增值稅？
宋生老師
06/18 14:20
你好，是的，這個不用的沒關系的，不用擔心。
84785029
06/18 14:45
老師，那我做賬時，是借：銀行存款1000.20，借：財務費用——利息費用-0.2，貸：其他應收款1000，是這樣記賬嗎？
宋生老師
06/18 14:46
你好，是的，就是這樣了。
84785029
06/18 14:50
老師，不是說利息收入要交增值稅嗎？那為什么這種交保證金多出來的利息不用交增值稅呢？
宋生老師
06/18 14:51
你好，你如果本身是做收取利息作為收入的企業，是需要交。一般的企業直接入費用就行。
84785029
06/18 14:54
什么樣的企業有利息，不都應該按利息收入交增值稅嗎？這個不應該也是利息嗎？有利息不是就應該交增值稅嗎？
宋生老師
06/18 14:54
你好，比如存款利息，一般都是計入財務費用里面。
閱讀 53
描述你的問題，直接向老師提問
46
意見反饋
