月結發(fā)票，意思是預存了200，用198，還剩2元沒消費，接著累積下個月

借預付賬款貸，其他應付款，你們報銷報銷200，然后做費用是198，這兩個是分開的呀

借：其他應付款200 貸：銀行存款200 借：管理費用198 貸：其他應付款198 是這樣子吧？

可以的，可以這么做的

老師，那你這個是怎樣的？怎么沒見付款200的記錄呢？

借預付賬款貸，其他應付款，你們報銷報銷200，然后做費用是198，這兩個是分開的呀 師，那你這個是怎樣的？怎么沒見付款200的分錄呢，現金或者銀行存款付款

我這里體現了個人墊付呀，你預付給對方的就是預付賬款 然后欠個人的就是其他應付款， 借預付賬款貸，其他應付款呀，有什么問題 你那里有一個弊端，既沒有體現個人墊付，而且這個其他應付款會出現借方余額是負數

那你這個分錄怎么寫呢？ 借：預付賬款200 貸：其他應付款—出納墊付200？ 借：管理費用—話費198 貸：預付賬款198嗎？? ?這樣沒見提現公司付款出去呢？

借其他應付款貸銀行存款在做這一個呀，這個就是報銷給他的。