上個月的不是已經發完了嗎

我們是10號發上月工資

那就是的，計提的是當月的工資

我們這個應付工資貸方余額怎么是當月實發的金額呢

你們當月報表上面的應付職工，是上月的

然后這個月支付了后，你再計提，下個月就是當月的了

計提的不是應發嗎，怎么會是實發

計提是應發，這個就是應付職工這個余額

1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種費用一工資 一社保(?公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 ???????????????一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應付款一社保?(個人負擔) ??????????一公積金(?個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) ???????????????一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保?(個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款

你先計提到管理費用中，下個月支付 借：應付職工 貸：銀行存款 應交稅費-個稅 如果沒有其他的

應付工資貸方余額本月計提的應發數對吧

如果你這個月做了賬，并結轉了，而且上個月的工資支付了，那就是當月的工資