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問題已解決
我司是小規(guī)模，開具3個點專票，票面上的稅額是5827.5元，月末計提增值稅，金額也是5827.5，但是下個月繳稅的時候，劃款是5827.56，多了6分錢，現(xiàn)在賬上應交稅費未交增值稅借方掛著6分錢，怎么辦，怎么處理，
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那么當時計入的主營業(yè)務收入是否計算正確？
07/02 15:08
84785003 
07/03 07:02
主營業(yè)務收入正確，是稅務申報的時候，多了6分錢，
84785003
07/03 07:07
當時開具發(fā)票以后，計入的主營業(yè)務收入和應交稅費是正確的，計提的增值稅也是正確的。它倆互相沖減平賬了，但是次月稅務申報的時候多了六分錢，銀行劃款時也就多了6分錢，我做賬的時候如果按之前計提的做，那銀行存款對不上，我按繳納的金額做，就導致未交增值稅借方掛著6分錢，這種情況怎么處理
家權老師 
07/03 08:30
那么多交的6分直接計入稅金及附加
84785003
07/03 08:52
計入稅金及附加，稅金及附加不就也多了六分錢嗎
84785003
07/03 08:53
是稅金及附加，計提的時候多計提6分錢嗎
家權老師
07/03 08:53
直接計入稅金及附加調整多交的增值稅
84785003
07/03 09:03
把6分錢計入稅金及附加里，這樣賬就平了，對吧老師。
家權老師
07/03 09:06
是的，就是那個意思的
84785003
07/03 09:08
謝謝老師！
84785003
07/03 09:09
幸虧有你們，解決我好多難題
家權老師
07/03 09:09
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
84785003
07/03 09:13
老師，再問一個問題，股權變更時候。在自然人電子稅務局提交了資料，資料審核過以后，他就提示申報，我直接就申報了，但是一個老會計和我說，還得再報一個個人所得稅c表
家權老師
07/03 09:19
個體戶才需要申報那個。你們的老會計咋回事，不指導你們的工作？
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