現(xiàn)在會(huì)計(jì)主管要求改，說只要最后一個(gè)正確的數(shù)字，公司沒有所得稅利潤啥的，業(yè)務(wù)都沒正式開展。直接這個(gè)月折舊正確就行

你好，那你按他的要求做吧。但是這樣不規(guī)范。

不知道具體怎么調(diào)

你好，他的意思就是你這個(gè)月比如折舊是3000，然后如果殘值300的話，你直接按照2700的金額進(jìn)行折舊。

我發(fā)現(xiàn)我按正確的計(jì)算，發(fā)現(xiàn)固資期初余額也就是2024年的數(shù)據(jù)是124071.96，正確的24年期初余額是140498.9，差額16426.94，（公司情況是業(yè)務(wù)沒開展，一直處于虧損狀態(tài)，只產(chǎn)生管理費(fèi)用，目前管理費(fèi)用只有折舊費(fèi)），現(xiàn)在這個(gè)可以調(diào)回正確的嗎，用什么會(huì)計(jì)科目？

你好，這個(gè)要看你之前是怎么折舊，做紅字沖減，然后按正確的做。

全部沖嗎？

全部沖嗎？再按正確的做？

之前的會(huì)計(jì)沒有把固資原值整錯(cuò)了，我調(diào)回去了（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，他之前抵扣扣了進(jìn)項(xiàng)稅，但是不能抵扣），然后他沒有預(yù)計(jì)殘值率

你好，正規(guī)做法是這樣 你看一下是從什么時(shí)候開始對(duì)不上的？

從一開始就是固資入賬和折舊就是錯(cuò)的，2022年開始

你好，那就只能從一開始調(diào)了。

咋調(diào)，會(huì)計(jì)分錄？

你好，要看你做過什么分錄了。與這個(gè)固定資產(chǎn)折舊有關(guān)的分錄，做紅字沖減。然后按正確的重新做。

全部紅沖的話，之前多折舊的這個(gè)金額應(yīng)用哪個(gè)會(huì)計(jì)科目啊，現(xiàn)在顯示借貸不平衡

你好，你全部沖，那么多折舊的部分也沖了，應(yīng)該不會(huì)有余額了。

之前他們折舊是沒有殘值率，多折了啊，現(xiàn)在我把之前的沖了，把正確的折舊數(shù)據(jù)填上去，這個(gè)還有個(gè)-13459.6，怎么賬務(wù)處理啊

你好，之前沒有殘值，多折了，你把所有折舊的全部都出然后再按照你想要有殘值的去折舊。就不會(huì)有你說的問題了。因?yàn)榈扔谡f是你把它重新做了一遍

。按你自己想要的重新做一遍