問題已解決
老師,6月紅沖了5月份的增值稅發票,廣告發布費,5月時已經報了文化事業建設費,6月紅沖后文化事業建設費怎么申報,是按紅沖后金額直接報,還是紅沖前金額報,然后紅沖金額在哪塊填列?



?同學您好,很高興為您解答,請稍等
07/03 12:40

董孝彬老師 

07/03 12:43
您好,如果紅沖發票屬于5月實際業務:需更正5月文化事業建設費申報,調減5月計費銷售額(原收入減紅沖金額),重新計算應繳費額;6月申報按6月實際收入正常填寫。
如果紅沖發票屬于6月實際業務:直接在6月申報時,將紅沖后金額填入 應征收入 欄(系統自動抵減,不用單獨填列紅沖金額)。
業務實際發生月份更正或申報,紅沖金額通過調減收入自動處理,不單獨填列。

84784974 

07/03 14:08
老師,等于是應征收入直接填紅沖后的金額對不?

董孝彬老師 

07/03 14:10
您好,是的,就是這么申報的哦

84784974 

07/04 11:06
謝謝老師

董孝彬老師 

07/04 11:17
謝謝朋友,我今天出差外地,信息回復不及時請原諒
