老師，招待費做進項稅額轉出，借管理費用貸進項轉出，進項轉出掛著就行是嗎？還需要做賬務處理嗎？

進項轉出要轉到未交增值稅里面的，要交稅的

老師，如果當時未勾選，不做抵扣就不用繳稅了是嗎？因為勾選了，做了一步抵扣，但實際未抵扣，當月就做的轉出

未抵扣，你是做到待認證這個里面了吧

老師，當月票做認證了，然后賬做的抵扣，同時當月做的轉出，您看怎么做賬務處理合適

借管理費用貸進項轉出 借：進項轉出貸：未交增值稅

老師，這筆增值稅暫時不交可以嗎？先掛著，如果交的時候是按轉出的稅全額交是嗎？

是的，如果交按轉出的全額交的，最好交了吧，這樣好些

老師，專票未抵扣為什么還要我交稅，這塊說實話有點不理解

你沒有抵扣，掛在待認證了吧，把這個沖掉就可以

老師，您說的待認證是稅務沒勾選是嗎？

是的，這個沒有認證就是計入這個，你現在認證了，也沒有抵扣嗎？

是的老師，認證了但是沒抵扣，因為我家是新成立的公司，還未有銷項

那就把前面的進項沖掉就可以

先掛在這里，如果后面抵扣了再轉出來

是先掛在進項轉出里嗎？還是怎么沖掉，我現在已經做轉出了，可以嗎？

先掛在這個進項轉出里面

后面有銷項抵扣了再轉出來

老師，現在有什么好的辦法沖掉嗎？

你前面認證了是做到了進項里面，是吧

你認證后選的是不抵扣吧