那您剛剛說得在四五月做

你是在哪個月申報的個稅，就需要在那個月以前做

4月5月的個稅我都是正常申報的，只不過今天去更正申報啦，那是按哪個月申報的個稅來說呢？

你是正常的更正申報的，那么就需要在發生當月計提

你指的發生當月是哪個月？因為我實際發放是在4月5月，但是我更正申報是在今天。

關鍵是你更正申報的月份所屬期是那個月？

我今天更正的是四月和五月的

那么就需要在四月和五月的正常計提和支付

那老師我用四月舉例 你幫我看看做的對不對 借：管理費用-福利費 1800 ? 貸：應付職工薪酬-福利費 1800 借：應付職工薪酬-福利費 1800 ? 貸：其他應付款（因為我們是法人取備用金發的，沖他的賬）1800 6月： 計提補繳個稅： 借：其他應收款-補繳個稅 ?207 ? 貸：應交稅費-應交個人所得稅 ?207 7月（今天補繳銀行扣款）： 借：應交稅費-應交個人所得稅 ?207 ? 貸：銀行存款 207

是的，就是那樣做就行