00:10:00
問題已解決
小規(guī)模納稅人小微減免，第一季度因為四舍五入少減免0.01，能在第一季度多減免0.01元嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個沒關系的，這個1分錢的這種差異你直接計入營業(yè)外收支就好了。
07/10 14:52
84784961 
07/10 14:55
我們減免稅額就是計入營業(yè)外收入的，只不過1季度少計入0.01，導致應交增值稅一直有0.01余額
84784961
07/10 14:56
所以想問下這個0.01就一直放在應交增值稅余額這邊可以不管還是在2季度做減免稅額分錄時多做0.01元
宋生老師 
07/10 14:57
你好，最好把它做平，不要有余額。
84784961
07/10 15:02
比如2季度減免稅額560.11加上1季度的少減免0.01，一起做如下分錄可以嗎？
借：應交增值稅-減免稅額? ?560.12
貸：營業(yè)外收入-減免稅額? 560.12
宋生老師
07/10 15:02
你好，是的就這樣就，就這樣就可以了。
閱讀 36
描述你的問題，直接向老師提問
35
意見反饋
