00:10:00
問題已解決
律師事務(wù)所是小規(guī)模納稅人，客戶是公司要求開專票，找稅務(wù)局代開發(fā)票，代開是否需要預(yù)先繳納增值稅和附加稅的稅款？如果需要，預(yù)先繳納的增值稅和附加稅分錄怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
需要
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
應(yīng)交稅費附加稅
貸銀行存款
季度末借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費附加稅
07/16 21:05
84784997 
07/16 21:59
我所在的代賬公司讓我們按照借：應(yīng)交稅費-增值稅-預(yù)交增值稅 貸：銀行存款；借：應(yīng)交稅費-代開附加稅，貸：銀行存款，做繳納的分錄，這樣是否合理？
郭老師 
07/16 22:06
不合理呀，小規(guī)模增值稅就一個科目應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，這個預(yù)繳增值稅是一般納稅人的
然后附加稅不管是代開還是自己開，都是附加稅就行，不用寫代開附加稅
84784997
07/16 22:15
去哪里能看到小規(guī)模納稅人的常用分錄
郭老師
07/16 22:23
學(xué)堂的實操
找小規(guī)最好看同行業(yè)
閱讀 25
描述你的問題，直接向老師提問
7206
意見反饋
