問題已解決
我們外資企業向供應商購買了貨價值2000元,然后出口給國外客戶,給國外客戶是不收費的(樣品免費),但是報關單時隨意填了一個金額150元,請問我們需要繳納增值稅嗎?



你好,這個正常是免稅的。
07/18 10:19

84784966 

07/18 10:19
那出口怎么確認收入?

宋生老師 

07/18 10:20
你好,你這個按照150確認。或者稅務局給你核定。

84784966 

07/18 10:33
按照150確認收入,是免稅。但不會客戶這150元,又怎么處理?

宋生老師 

07/18 10:37
你好這個轉入營業外支出。

84784966 

07/18 10:47
借:預收貨款150
貸:主營業務收入150
借:營業外支出150
貸:預收貨款150
這樣嗎?

宋生老師 

07/18 10:49
你好,你這個不是做應收嗎?

84784966 

07/18 10:50
我們一般采用預收賬款老師。不是說預收跟應收只能選一個嗎

宋生老師 

07/18 10:50
你好,可以的,你可以按你說的。
