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問題已解決
哪位老師能解答一下這個問題，們賣產品給A客戶不含稅價2360，A賣給B含稅價3100，我們跟B簽合同3100元，公戶付款及開發票給B都是按3100，現在A要求退差價給A。那我們應退A差價是多少，怎么計算，
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你好，同學，稅率是13個點吧，A客戶含稅價是2360*1.13=2666.8，如果是按照3100的含稅價來算的話就是退3100-2666.8=433.2
07/26 11:33
84784969 
07/26 11:35
稅點呢，老師，稅點你不扣嗎，怎么感覺就這么個問題，老師們的回答都五花八門
妮老師 
07/26 11:39
你好，稅點是13個點，算的是含稅價格，2個含稅價格相減就是差價
84784969
07/26 14:17
老師，你看下這樣算對不對，左邊是按照小微的稅收優惠計算的，右邊是按正常稅率計算的，看下這樣算的對不對
妮老師
07/26 14:39
同學，你這個算退的差價是按照收入確認原則來算的，如果是這樣的邏輯算你后面的數據計算是正確的
84784969
07/26 14:44
收入確認原則？？？你的意思是左右兩邊的都可以是嗎。。?？词墙o客戶按優惠還是不按優惠了，我這個算法是沒有問題的對吧
妮老師
07/26 14:55
你好，同學，你銷售給A公司的賬務處理是借：應收賬款2666.8貸主營業務收入2360 應交稅費-應交增值稅銷項306.8，銷售給B公司的借：應收賬款3100貸主營業務收入2743.36 貸應交稅費-應交增值稅銷項356.63，你的分錄是這樣做的不
84784969
07/26 14:57
分錄我還沒做呢，現在只是A客戶要求退差價，先計算，要看下這樣計算的對不對
妮老師
07/26 15:06
按照我上面的分錄就沒有到確認收入的步驟，你算的是確認收入后才需要算附加印花所得稅，差價只需要算到增值稅這步，不含稅差價就是383.36
84784969
07/26 15:12
你的意思是退383.36元？
妮老師
07/26 15:15
同學，是的，第一步只算到增值稅這塊，后面的沒有算到
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