00:10:00
問題已解決
公司社保，個人承擔部分和公司承擔部分都需要計提嗎？怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3.次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4.上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
5.上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款或現金
2018 07/27 16:48
84784965 
2018 07/27 16:50
公司部分一定需要計提嗎
袁老師 
2018 07/27 17:48
是的，需要計提的了
84784965
2018 07/27 17:49
好的老師，謝謝
袁老師
2018 07/27 21:37
好的，不用客氣的了 。
閱讀 4615
描述你的問題，直接向老師提問
1041
意見反饋
